11876948484884 追問(wèn)

2022-01-11 11:58

老師 原來(lái)是一個(gè)公司，現(xiàn)在獨(dú)立核算了

鄒老師 解答

2022-01-11 12:00

你好，是給對(duì)方送貨了嗎？
能給個(gè)正面回復(fù)嗎 

11876948484884 追問(wèn)

2022-01-11 12:33

老師 送了
已經(jīng)完成銷售了

鄒老師 解答

2022-01-11 12:56

你好，那賬務(wù)處理就是
借：預(yù)收賬款  ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  ， 貸：庫(kù)存商品

11876948484884 追問(wèn)

2022-01-11 13:41

我也做的是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，我想著跨年了，是不是要做遞延所得稅

鄒老師 解答

2022-01-11 13:43

你好，這個(gè)過(guò)程不涉及遞延