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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2022-01-08 11:13

你好,政府就業(yè)服務中心補貼給我們企業(yè)的款項6000元
借:銀行存款,貸:其他收益 

512901401 追問

2022-01-08 11:15

那我這其他收益需要納稅調(diào)增嗎

鄒老師 解答

2022-01-08 11:16

你好,計入其他收益科目核算,已經(jīng)計入了利潤總額,就不需要再做納稅調(diào)增處理啊 

512901401 追問

2022-01-08 11:31

其他收益核算在那個科目老師

鄒老師 解答

2022-01-08 11:31

你好,其他收益就是一級科目啊,而不是什么科目的明細科目。

512901401 追問

2022-01-08 11:37

我這里沒有其他收益這一級科目啊老師

鄒老師 解答

2022-01-08 11:40

你好,那就需要增加這個科目才是

512901401 追問

2022-01-08 11:41

老師你看一下我軟件里只有這科目,如下截圖

鄒老師 解答

2022-01-08 11:42

你好,其他收益是單獨的一級科目,而不是投資收益的二級明細 

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同學,你好 一般是貨物到了,發(fā)票未到
2022-04-18 10:33:19
這個發(fā)票是放在1月憑證里裝訂
2025-03-20 10:45:32
你好,請問服務費返點的發(fā)票是開給誰?保險公司還是銀行?還是不需要開票?
2025-03-18 17:36:29
這需要分情況看對利潤的影響和是否需要調(diào)整2024年利潤。 匯算清繳前發(fā)放 ? 如果在2025年匯算清繳前實際發(fā)放年終獎,且金額與暫估不同: ? 暫估多了:實際發(fā)放金額小于暫估金額,需要沖減多計提的成本費用。通過“以前年度損益調(diào)整”科目來調(diào)整2024年的利潤,因為這部分費用的減少應該追溯到2024年。調(diào)整分錄為:借:應付職工薪酬,貸:以前年度損益調(diào)整;同時借:以前年度損益調(diào)整,貸:利潤分配 - 未分配利潤。這樣會增加2024年的利潤。 ? 暫估少了:實際發(fā)放金額大于暫估金額,需要補記成本費用。同樣使用“以前年度損益調(diào)整”科目,借:以前年度損益調(diào)整,貸:應付職工薪酬;同時借:利潤分配 - 未分配利潤,貸:以前年度損益調(diào)整。這會減少2024年的利潤。 匯算清繳后發(fā)放 ? 如果在2025年匯算清繳后才發(fā)放年終獎,且金額與暫估不同: ? 暫估多了:實際發(fā)放金額小于暫估金額,在2025年沖減多計提的應付職工薪酬,直接調(diào)整2025年當期的成本費用,借:應付職工薪酬,貸:管理費用等科目,影響2025年的利潤。 ? 暫估少了:實際發(fā)放金額大于暫估金額,在2025年補記成本費用,借:管理費用等科目,貸:應付職工薪酬,也會影響2025年的利潤。
2025-01-14 15:28:28
同學您好,暫估入賬的應收,需要按月末調(diào)整匯兌損益。
2024-12-12 14:13:38
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