臣本布依 追問

2022-01-06 12:08

按老師的調(diào)整了之后，年初未分配利潤+本年利潤表中的凈利潤就不等于年末未分配利潤了，資產(chǎn)負債表和利潤表中的勾稽關(guān)系就沒對了呢，差額剛好是匯算清繳的企業(yè)所得稅

QQ老師 解答

2022-01-06 12:10

你好！是的，明年就沒事了

臣本布依 追問

2022-01-06 12:19

老師但是每年都有匯算清繳，意思是說那個地方的勾稽關(guān)系一直就不會存在了。如果要想讓勾稽關(guān)系存在，那么匯算清繳的企業(yè)所得稅，在當(dāng)年就需要先核算出來，在12月31號計提，是不是？

QQ老師 解答

2022-01-06 13:00

你好！有調(diào)整事項就會有差異

臣本布依 追問

2022-01-06 14:34

好的，謝謝。

QQ老師 解答

2022-01-06 16:01

不客氣歡迎下次提問滿意請好評謝謝