。 追問

2021-11-24 09:41

計提社保借管理費用貸應(yīng)付職工薪酬    計提工資也是貸方是應(yīng)付職工薪酬，到發(fā)放的時候是借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款，到時候應(yīng)付職工薪酬貸方有余額

宋生老師 解答

2021-11-24 09:44

分析如下：
1、繳納時：
借：應(yīng)付職工薪酬--社會保險費(單位部分)
其他應(yīng)收(付)款--社會保險費(個人部分)
貸：銀行存款/現(xiàn)金
2、計提時：
借：管理費用--社會保險費(單位部分)
貸：應(yīng)付職工薪酬--社會保險費(單位部分)
3、發(fā)放工資時：
借：應(yīng)付職工薪酬--工（應(yīng)發(fā)數(shù)）
貸：其他應(yīng)收(付)款--社會保險費(個人部分)  銀行存款/現(xiàn)金 （實發(fā)數(shù)）

。 追問

2021-11-24 10:32

我們這只有個人扣除部分，里面還包含工會經(jīng)費

宋生老師 解答

2021-11-24 10:33

你好！工資表上是只需要個人部分啊。

。 追問

2021-11-24 10:45

我看你給我分析的，計提社保有計提單位部分這個數(shù)怎么得來的，工資表上沒有

宋生老師 解答

2021-11-24 10:47

你好！工資表上沒有，但是你們公司有啊，你們公司要付啊。就像你工資表上沒有你們公司的租金，但是你們公司不是要付租金嗎

。 追問

2021-11-24 10:59

好知道了。謝謝老師

宋生老師 解答

2021-11-24 11:10

你好！不用客氣的了