LJ ? 追問

2021-11-15 15:30

如果用軟件自動(dòng)生成的話，我先把損益結(jié)轉(zhuǎn)了，得到利潤總額后，算出所得稅，我把損益結(jié)轉(zhuǎn)分錄刪除，開始做分錄計(jì)提所得稅，然后再重新結(jié)轉(zhuǎn)損益，是這樣嗎

郭老師 解答

2021-11-15 15:32

哦可以的，可以這么做的。

LJ ? 追問

2021-11-15 15:33

老師，你們正常的是怎樣做的，能給我說說嘛

郭老師 解答

2021-11-15 15:35

如你算第三季度的一到八月份的利潤總額，加上九月份的收入，減去九月份的成本費(fèi)用等，自己算出來這個(gè)利潤總額就是。

LJ ? 追問

2021-11-15 15:43

老師，意思是，一到8月份的利潤總額在系統(tǒng)篩選可以查到，9月份的的收入成本費(fèi)用也可以查到，然后加減算出來利潤總額，再得出所得稅計(jì)提，再結(jié)轉(zhuǎn)是這樣嗎

郭老師 解答

2021-11-15 15:44

是的是這么理解的，是這么做的很正確的可以的。

LJ ? 追問

2021-11-15 15:46

前兩個(gè)季度所得稅不是已經(jīng)計(jì)提交過了，怎么還要加前兩個(gè)季度，不是直接算7 8 9月份嗎

郭老師 解答

2021-11-15 15:47

我那個(gè)算法不簡單嗎？你為什么要單獨(dú)的算，你是按月做賬的話，你的利潤表在上一個(gè)月已經(jīng)出來了，一到七月份的已經(jīng)出來了，為什么要在單獨(dú)的算七月份八月份的。

郭老師 解答

2021-11-15 15:48

所得稅根據(jù)年累計(jì)來算的，年累計(jì)的利潤總額乘以稅率減去之前季度預(yù)繳。

LJ ? 追問

2021-11-15 15:52

我意思是1 2季度所得稅已經(jīng)交了，算第三季度時(shí)，為什么還要再加上前兩個(gè)季度的累計(jì)數(shù)算第三季度所得稅

郭老師 解答

2021-11-15 15:55

因?yàn)楦鶕?jù)年累計(jì)來算企業(yè)所得稅

郭老師 解答

2021-11-15 15:55

申報(bào)過企業(yè)所得稅，你能看出來企業(yè)所得稅申報(bào)表里面的收入成本，還有利潤總額都是一到三季度的數(shù)據(jù)