庾老師 解答

2021-10-23 22:54

同學(xué)您好，如果我回答的您滿意了，麻煩給個好評，謝謝

鵬鵬考會計 追問

2021-10-23 23:17

那如果我沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，我的分錄就對了吧？

庾老師 解答

2021-10-23 23:21

跨年了，不可以不結(jié)轉(zhuǎn)成本，

鵬鵬考會計 追問

2021-10-24 09:50

我的意思沒有領(lǐng)用？就可以不用結(jié)轉(zhuǎn)成本，調(diào)整以前年度損益，就按照我寫的分錄？

庾老師 解答

2021-10-24 10:12

沒有領(lǐng)用你為什么要做成本

鵬鵬考會計 追問

2021-10-24 13:12

沒有領(lǐng)用，我的意思沒有領(lǐng)用的暫估，我沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本可以不用結(jié)轉(zhuǎn)成本，調(diào)整以前年度損益，就按照我寫的分錄？我已經(jīng)說了我沒有領(lǐng)用的前提？

庾老師 解答

2021-10-24 13:15

那就不用了，只調(diào)整原材料和應(yīng)付賬款

鵬鵬考會計 追問

2021-10-24 16:05

那老師，只要是跨年度的估價或者預(yù)提的費用成本，不管實際開票和當初估計的一不一致，都需要通過以前年度損益過渡一下，1，這樣就對本年的損益不影響了？2如果過了匯繳期間，還得做申報更正年報？

庾老師 解答

2021-10-24 16:41

不影響本年利潤，因為要調(diào)整期初未分配利潤       過了匯算清繳，不用更正

鵬鵬考會計 追問

2021-10-24 19:42

如果沒過匯繳時間，就直接調(diào)整匯繳表就行？

庾老師 解答

2021-10-24 19:44

是的，直接調(diào)整，就可以了