劉梅 追問(wèn)

2021-08-19 21:25

當(dāng)時(shí)入了成本，代抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，后期匯算清繳也沒有收到，可需要調(diào)增？另外代抵扣稅額長(zhǎng)期掛著可有風(fēng)險(xiǎn)

王雁鳴老師 解答

2021-08-19 21:29

同學(xué)你好，這種情況的話，匯算清繳可以不用調(diào)增，前提是對(duì)方?jīng)]有紅沖發(fā)票，否則，需要調(diào)增。待抵扣稅額長(zhǎng)期掛著有風(fēng)險(xiǎn)的。

劉梅 追問(wèn)

2021-08-19 21:30

掛多久為好，風(fēng)險(xiǎn)是什么

王雁鳴老師 解答

2021-08-19 21:34

同學(xué)你好，掛兩年為好，風(fēng)險(xiǎn)是稽查時(shí)，有可能讓調(diào)整成本，影響所得稅等。

劉梅 追問(wèn)

2021-08-19 22:25

稅額變成本嗎

王雁鳴老師 解答

2021-08-19 22:26

同學(xué)你好， 是的，有這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的。