暖暖老師 解答

2021-03-11 13:38

借其他貨幣資金58000
貸交易性金融資產(chǎn)—成本48000
投資收益10000

暖暖老師 解答

2021-03-11 13:38

2.借應收票據(jù)354000
貸主營業(yè)務收入300000
應交稅費進項稅額貸54000

暖暖老師 解答

2021-03-11 13:39

3.借固定資產(chǎn)清理200000
累計折舊100000
貸固定資產(chǎn)300000

暖暖老師 解答

2021-03-11 13:39

借固定資產(chǎn)清理2000
貸銀行存款2000

暖暖老師 解答

2021-03-11 13:39

借銀行存款4500
貸固定資產(chǎn)清理4500

暖暖老師 解答

2021-03-11 13:40

借營業(yè)外支出197500
貸固定資產(chǎn)清理197500

圓 光（晶晶） 追問

2021-03-11 13:50

(4)生產(chǎn)車間領用原材料，成本150000元;管理部門領用低值易耗品，成本5000元，采用一次攤銷法攤銷;
(5)提取法定盈余公積金7500元，任意盈余公積金3750元，分配普通股現(xiàn)金紅利16000元。

暖暖老師 解答

2021-03-11 13:58

4、借生產(chǎn)成本15000
貸原材料150000

暖暖老師 解答

2021-03-11 13:59

借管理費用5000
貸周轉(zhuǎn)材料-低值易耗品5000

暖暖老師 解答

2021-03-11 14:00

5、借利潤分配-提取法定盈余公積7500
——提取任意盈余公積3750
-現(xiàn)金股利16000
貸盈余公積-提取法定盈余公積7500
——提取任意盈余公積3750
應付股利16000

圓 光（晶晶） 追問

2021-03-11 14:01

(5)借：利潤分配-提取法定盈余公積 7500
               -提取任意盈余公積 3750
       貸：盈余公積-提取法定盈余公積 7500       
                   -提取任意盈余公積 3750
   借：利潤分配-未分配利潤 16000
       貸：應付股利 16000

老師看下對么？

暖暖老師 解答

2021-03-11 14:02

嗯，你分開寫的，也是正確的

圓 光（晶晶） 追問

2021-03-11 14:04

管理部門領用低值易耗品，成本5000元，采用五五攤銷法攤銷，應該怎么寫分錄呢？

暖暖老師 解答

2021-03-11 14:05

借周轉(zhuǎn)材料-在用5000
貸周轉(zhuǎn)材料-在庫5000

暖暖老師 解答

2021-03-11 14:05

借管理費用2500
貸周轉(zhuǎn)材料-在用2500

圓 光（晶晶） 追問

2021-03-11 14:07

再攤銷剩余的是不是：
借：管理費用2500
貸：周轉(zhuǎn)材料-在用2500

暖暖老師 解答

2021-03-11 14:09

是的，分兩次而已這里

圓 光（晶晶） 追問

2021-03-11 14:10

好的，謝謝老師回復！