郭老師 解答

2021-01-27 18:12

是以前年度沒有虧損的情況下才這么做
如果有虧損，需要減去以前年度的虧損。

預(yù)感i 追問

2021-01-27 19:46

嗯嗯，沒有虧損，今年6月剛成立的公司

預(yù)感i 追問

2021-01-27 19:47

就是我們第三季度利潤是4600多，用這個數(shù)乘以了5%是第三季度的企業(yè)所得稅，，，，第四季度的利潤是8000多，乘以5%是第四季度的企業(yè)所得稅

預(yù)感i 追問

2021-01-27 19:49

我不明白的是，本年累計的那個利潤就是一年的利潤累計數(shù)，不是我報第四季度企業(yè)所得稅的時候，就用本年累計數(shù)的那個利潤總額乘以5%嘛，，，

郭老師 解答

2021-01-27 19:53

年累計利潤總額*稅率-之前預(yù)繳
會減去

預(yù)感i 追問

2021-01-28 09:10

我利潤總額都是正確的，您看一下，我的企業(yè)所得稅計算的對嗎？
我疑問的是，第三四季度計提的企業(yè)所得稅，不應(yīng)該是本年累計的利潤乘以5%嘛
為啥這數(shù)不對啊，是我計提第四季度的企業(yè)所得稅有問題嗎

郭老師 解答

2021-01-28 09:12

不對
第三季度76.84
你看你的所得稅主表
（1-3季度累計的利潤總額*5%-第一季度預(yù)繳