smile 追問

2020-12-29 09:24

那還是必須要發(fā)票，現(xiàn)在好多公司小規(guī)模都沒有發(fā)票，那不是匯算調(diào)增很麻煩，那跨年以后開發(fā)票可以嗎？

smile 追問

2020-12-29 09:27

還有像購買原材枓委托別人加工成商品，是不是有材料發(fā)票加上加工費(fèi)收據(jù)或發(fā)票就可以入賬，還是加工費(fèi)必須要發(fā)票

smile 追問

2020-12-29 09:31

那沒發(fā)票，成本不就為O，全部按收入來算企業(yè)所得稅就高了，核定不開發(fā)票不影響嗎？還就不是沒辦法結(jié)算成本

maize老師 解答

2020-12-29 09:43

核定不看成本，這個你可以不取得發(fā)票，這個，有材料發(fā)票加上加工費(fèi)收據(jù)或發(fā)票就可以入賬， 這個可以，但是加工收據(jù)做成本需要納稅調(diào)增，

maize老師 解答

2020-12-29 09:43

稅局認(rèn)可還是發(fā)票這個，

smile 追問

2020-12-29 09:56

那賬務(wù)還是沒有成本如何處理

smile 追問

2020-12-29 09:57

跨年開發(fā)票不影響成本吧

maize老師 解答

2020-12-29 10:09

根據(jù)白條做這個就可以，你這個不做賬，跨年取得發(fā)票，做以前年度損益調(diào)整，貸其他應(yīng)付款，等，借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，想稅前扣除，需要去納稅調(diào)減之前的匯算清繳表

maize老師 解答

2020-12-29 10:10

這個我建議還是去暫估比較好，這樣到時候沒有取得發(fā)票納稅調(diào)增就可以，納稅調(diào)減多，這個稅局會查的，

smile 追問

2020-12-29 11:58

本年暫估，跨年取得發(fā)票匯算還需要調(diào)增

maize老師 解答

2020-12-29 12:10

次年5.31號之前取得發(fā)票不需要納稅調(diào)增，要是多暫估，多部分納稅調(diào)增，一樣的話不需要，

smile 追問

2020-12-30 09:01

意思是匯算清繳之前把上年暫估的發(fā)票開進(jìn)來就不需要調(diào)增了