張小寶 追問

2020-12-27 09:51

什么情況下才交企業(yè)所得稅呢

郭老師 解答

2020-12-27 09:52

你好，利潤總額減去彌補虧損，有盈利的需要繳納。

張小寶 追問

2020-12-27 09:54

銀行存款劃出的企業(yè)所得稅是2020年1月花的款，是哪個月計提的企業(yè)所得稅

郭老師 解答

2020-12-27 09:59

你好
12月份計提所得稅。

張小寶 追問

2020-12-27 10:01

19年12月份賬上沒有計提企業(yè)所得稅，但20利潤表上面，年累計數(shù)包括1月末繳納的企業(yè)所得稅得數(shù)，正常嗎？那是不是就是今天2月份補得19年企業(yè)所得稅的計提

郭老師 解答

2020-12-27 10:03

不正常，如果二零年計提一九年的所得稅，應(yīng)該用利潤分配或者是以前年度損益調(diào)整。

郭老師 解答

2020-12-27 10:03

當(dāng)年的做到所得稅費用，如果跨年了，用以前年度損益調(diào)整或者是利潤分配。

張小寶 追問

2020-12-27 10:06

老師粉分錄怎么做呢？

郭老師 解答

2020-12-27 10:07

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費。