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軼塵老師
職稱(chēng)： 注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師
2020-06-23 09:14
老師，如果公司注冊(cè)地是陜西的，買(mǎi)的辦公桌椅是甘肅 問(wèn)
關(guān)鍵是是否真實(shí)在甘肅買(mǎi)的？ 答
公司開(kāi)票給客戶一臺(tái)設(shè)備，開(kāi)票發(fā)票收款已結(jié)清；半年 問(wèn)
開(kāi)票收款：借銀行存款 20 萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 18 萬(wàn)、應(yīng)交稅費(fèi) - 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 2 萬(wàn)；結(jié)轉(zhuǎn)成本：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 15 萬(wàn)，貸庫(kù)存商品 15 萬(wàn)。 設(shè)備退回?zé)o紅字、無(wú)退款、無(wú)補(bǔ)貨：不做會(huì)計(jì)分錄（稅務(wù)未認(rèn)可退貨，賬務(wù)保持原記錄）；若內(nèi)部確認(rèn)退貨，沖收入成本并恢復(fù)庫(kù)存，掛應(yīng)收。 答
商貿(mào)企業(yè)出口退稅，那個(gè)AC卡怎么辦理？我現(xiàn)在在國(guó)際 問(wèn)
你好這個(gè)是辦理海關(guān)備案時(shí)海關(guān)那里給的 答
現(xiàn)在需要先把25年的課程先學(xué)一遍，再學(xué)一遍26年的 問(wèn)
如果26年課程還沒(méi)開(kāi)始，那你就先學(xué)著25年的 看一遍課程就去做題，多做題，一章一章的學(xué) 答
老師，如果不想享受硏發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除，怎樣做可以交點(diǎn) 問(wèn)
賬務(wù)處理：按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則正常計(jì)入 “研發(fā)費(fèi)用”，費(fèi)用化計(jì)入當(dāng)期損益，資本化按規(guī)定攤銷(xiāo)，不做特殊調(diào)整。 匯算清繳：不填報(bào)《研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表》（A107012），主表按賬面數(shù)據(jù)計(jì)算應(yīng)納稅所得額，不享受加計(jì)扣除。 資料留存：保留研發(fā)立項(xiàng)、人員工時(shí)、費(fèi)用憑證、分?jǐn)傆涗浀龋詡涠悇?wù)核查。 賬務(wù)正常歸集研發(fā)費(fèi)用，匯算清繳時(shí)不填報(bào)加計(jì)扣除相關(guān)表格，按賬面金額據(jù)實(shí)扣除，同時(shí)留存完整資料備查。 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
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