???夢?己?醒??? 追問

2020-06-14 22:26

我公司是做貿(mào)易的，三月份跟一家商家簽了合同，五月份發(fā)貨，三月份當(dāng)月，我司從廠家購進(jìn)了一批產(chǎn)品（未發(fā)貨給商家）我當(dāng)月做錯了，把庫存商品給結(jié)轉(zhuǎn)了，也結(jié)轉(zhuǎn)了生產(chǎn)成本和本年利潤，現(xiàn)在五月份出貨時才發(fā)現(xiàn)，只有收入沒成本

bamboo老師 解答

2020-06-14 23:00

貿(mào)易公司您也做了生產(chǎn)成本科目？
是五月份只有收入沒有成本可以對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)？

???夢?己?醒??? 追問

2020-06-14 23:12

是做了主營業(yè)務(wù)成本科目，不是生產(chǎn)成本說錯了。結(jié)轉(zhuǎn)時，借：主營業(yè)務(wù)成本,貸：庫存商品。。借：本年利潤 貸：主營業(yè)務(wù)成本。。嗯，五月份銷售時月末做帳才發(fā)覺只有收入沒成本，才發(fā)覺三月份弄錯了，所以現(xiàn)在如果要紅字沖銷的話，那紅字沖銷過來的本年利潤就變成了貸方了，這樣是不是就增加了當(dāng)月的利潤?

bamboo老師 解答

2020-06-15 07:00

是的 這樣就是增加了紅沖當(dāng)月的利潤