o(*￣▽￣*)o 追問

2020-05-21 12:49

2020年調(diào)整2019年度銀行尾差0.27，分錄怎么做，做2019年匯算清繳年報(bào)時(shí)需要將這0.27元放入營業(yè)外收入嗎

maize老師 解答

2020-05-21 12:55

不想查啥情況，可以做借銀行 貸未分配利潤這樣，不參與匯算清繳

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-05-21 13:32

但是外面幫做年報(bào)的人已經(jīng)將這0.27元在2019年匯算清繳時(shí)放到營業(yè)外收入了。。。。那我2020年需要做一筆什么樣的分錄？借：銀行存款 貸：以前年度損益調(diào)整嗎還是貸：營業(yè)外收入？

maize老師 解答

2020-05-21 13:49

借：銀行存款 貸：以前年度損益調(diào)整 做19年話，那你這個(gè)做這個(gè)，借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-05-21 14:19

就是說2019年匯算清繳在營業(yè)外收入直接填0.27元。然后在2020年做賬務(wù)調(diào)整
做借：銀行存款0.27    貸：以前年度損益調(diào)整0.27
   借以前年度損益調(diào)整  0.27    貸：未分配利潤   0.27

是嗎

maize老師 解答

2020-05-21 14:24

是的，是這個(gè)，是的，是的

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-05-21 14:31

同樣的，如果要把之前做到營業(yè)外支出的28元調(diào)到預(yù)付賬款，是不是借：預(yù)付賬款 28元，貸：：以前年度損益調(diào)整 28元 借以前年度損益調(diào)整 28元 貸：未分配利潤 28元 ？

maize老師 解答

2020-05-21 14:39

是的是的，是的，是的，