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送心意

玲老師

職稱會計師

2020-04-20 11:20

視同銷售不用進(jìn)項轉(zhuǎn)出  借營業(yè)外支出 貸 原材料 應(yīng)交稅費(fèi)

優(yōu)雅的柚子 追問

2020-04-20 11:28

那如果數(shù)量金額比較大呢?而且又是往國外發(fā)的呢?

玲老師 解答

2020-04-20 11:32

也是一樣,視同銷售繳納增值稅,因?yàn)橐曂N售了,所以進(jìn)項稅額可以抵扣

優(yōu)雅的柚子 追問

2020-04-20 14:18

那這樣子增值稅申報表要怎么填寫?畢竟送出去的是不開票,這部分銷項稅額在申報表上怎么體現(xiàn)?

玲老師 解答

2020-04-20 14:23

你好 ,不開票的填寫在無票收入欄

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