送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2020-03-01 16:35

您好
2019年度計提應收賬款壞賬準備,產生資產減值損失 是要全額調增
納稅調整項目明細表 33欄 資產減值準備金 調增金額欄次

直率的飛機 追問

2020-03-01 16:39

不是在資產減值損失欄次嗎

bamboo老師 解答

2020-03-01 16:42

資產減值損失欄次 是利潤表的  匯算清繳表沒有這個欄次

直率的飛機 追問

2020-03-01 16:55

直率的飛機 追問

2020-03-01 16:55

納稅調整項目攔,有這一項,是否填在34行

bamboo老師 解答

2020-03-01 17:00

填33欄 資金減值準備金

直率的飛機 追問

2020-03-01 17:00

我找到了,好的,老師,謝謝您

bamboo老師 解答

2020-03-01 17:06

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

直率的飛機 追問

2020-03-02 15:29

老師您好,還想咨詢一下

直率的飛機 追問

2020-03-02 15:30

占用土地的利息支付,匯繳要填哪張表

直率的飛機 追問

2020-03-02 15:31

開發間接費中利息支出,計提集團資金占用利息款,

bamboo老師 解答

2020-03-02 15:31

占用土地的利息支付?請問是支付了利息?不是土地出讓金?有沒有開具發票 當時入賬怎么寫的分錄

直率的飛機 追問

2020-03-02 15:32

剛剛說錯了,是占用集團自己的利息支出

bamboo老師 解答

2020-03-02 15:33

有沒有取得利息發票 入賬的時候怎么寫的分錄

直率的飛機 追問

2020-03-02 15:34

借:開發間接費~資本化利息
貸:其他應付款~往來款

bamboo老師 解答

2020-03-02 15:35

開發間接費還沒有結轉成本 暫時不用做匯算清繳調整

直率的飛機 追問

2020-03-02 15:36

那開發間接費里面涉及的招待費,也不需要做調整嗎?公司沒有收入

bamboo老師 解答

2020-03-02 15:37

您開發間接費用是損益類科目還是計入的成本科目?

直率的飛機 追問

2020-03-02 15:39

房地產企業,成本類

bamboo老師 解答

2020-03-02 15:40

成本類的 匯算清繳的時候可以暫時不結轉 
等后期轉到主營業務成本的時候再匯算清繳調整好了 
如果現在調整的話 填納稅調整項目明細表

直率的飛機 追問

2020-03-02 15:40

這個計入成本還是損益怎么判定

bamboo老師 解答

2020-03-02 15:42

如果是為了開發房屋發生的計入開發成本
比如管理部 銷售部分發生的支出 就計入損益科目管理費用 銷售費用

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你好;? ? ? ??壞賬準備的金額是負數是因為有壞賬發生,確認為壞賬損失,確認的壞賬損失額超過壞賬準備科目的貸方余額,表現為負數。? ; 你這個應該是要補計提才對的??
2022-12-15 17:46:58
同學你好,應收賬款計提壞賬準備,用應收賬款的原值乘以預計信用減值損失率。
2023-04-21 00:23:42
你好! 計提壞賬準備 借:資產減值損失-計提壞賬準備 貸:壞賬準備 …可以做個計提表做為做賬依據,體現應收款項多少,計提比例多少,計提壞賬準備多少 2、轉銷壞賬 借:壞賬準備 貸:應收賬款 …做賬表格,列示:
2019-12-17 14:25:11
你好,按照最新的會計準則,是要使用信用減值損失這個科目的
2021-01-07 09:17:33
你好 你要調整一下 借:壞賬準備? 10000 貸:資產減值損失? 10000 說明這個是沖減當時的壞賬的
2022-03-19 10:59:38
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