錢六六的晴天 追問

2020-02-24 17:26

就是不太明白進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 這個(gè)科目

郭老師 解答

2020-02-24 17:26

認(rèn)證可不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)
比如福利費(fèi)
借管理費(fèi)用-福利費(fèi)貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

錢六六的晴天 追問

2020-02-24 17:29

不考慮進(jìn)行轉(zhuǎn)出，福利費(fèi)需要走應(yīng)付職工薪酬科目嗎

郭老師 解答

2020-02-24 17:32

需要的
借管理費(fèi)用
進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)付職工薪酬

錢六六的晴天 追問

2020-02-24 17:37

假設(shè)福利費(fèi)是100  借方金額應(yīng)該是100還是不含稅的

郭老師 解答

2020-02-24 17:38

專票
你要認(rèn)證就是不含稅

錢六六的晴天 追問

2020-02-24 17:40

借：管理費(fèi)用—福利費(fèi)
貸：應(yīng)職工薪酬
    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
對(duì)嗎？這個(gè)管理費(fèi)用金額填含稅還是不含稅的？

郭老師 解答

2020-02-24 17:43

不對(duì)
你的進(jìn)項(xiàng)沒有做
分別是金額稅額100，3
借管理費(fèi)用-福利費(fèi)100
進(jìn)項(xiàng)3
貸應(yīng)付職工薪酬
轉(zhuǎn)出
借管理費(fèi)用3貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出3

錢六六的晴天 追問

2020-02-24 17:48

謝謝

郭老師 解答

2020-02-24 17:48

不用客氣的，