哈利璐 追問

2020-02-11 09:46

可不可以這樣做呢
（1）第一次付款 借：管理費-辦公費   900
                            財務費-轉賬手續(xù)費  4.5
                        貸：銀行存款  904.5
（2）退回時  借：銀行存款   900
                  貸：管理費用  900
重新做時重復（1）處理呢？

玲老師 解答

2020-02-11 09:49

退回要和支付的分錄一樣，金額是負數

哈利璐 追問

2020-02-11 09:51

手續(xù)費是不退的呀 銀行收走是不會退的 所以只涉及到管理費的金額

哈利璐 追問

2020-02-11 09:51

退回的除了手續(xù)費不退 金額是一樣的 老師

玲老師 解答

2020-02-11 09:53

對方是只退你900元嗎 是900你的分錄 對

哈利璐 追問

2020-02-11 09:54

對啊 肯定是退900的 手續(xù)費怎么可能會退呢？？

玲老師 解答

2020-02-11 09:56

手續(xù)費沒退就是你這個分錄 。

玲老師 解答

2020-02-11 09:56

（1）第一次付款 借：管理費-辦公費 900
財務費-轉賬手續(xù)費 4.5
貸：銀行存款 904.5
（2）退回時 借：銀行存款 900
貸：管理費用 900
重做1 就是再做一個支付的正確分錄

哈利璐 追問

2020-02-11 09:57

剛問了別的老師 是不是管理費不能計入貸方？我的分錄是錯的

玲老師 解答

2020-02-11 10:00

你好 ，記在貸方不是借方主要看你財務軟件 取數的方向，如果是取借方借方數就記在借方貸數