maize老師 解答

2020-02-05 12:43

成本是根據(jù)你這個銷售做，你這個入庫做借庫存商品 貸應(yīng)付賬款是根據(jù)你入庫單做賬的，

臭石頭 追問

2020-02-05 13:07

那像我們19年購進過一些產(chǎn)品然后銷售出去的只是還沒開票給客戶也正常做賬嘛？

maize老師 解答

2020-02-05 13:11

是的，正常做就可以，沒有銷售不結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本下面

臭石頭 追問

2020-02-05 13:15

銷售了的  只是還沒開發(fā)票給對方  還有老師像我們公司是賣農(nóng)產(chǎn)品的然后直接聰供應(yīng)商那里直接發(fā)貨給對方的  到后面才要求供應(yīng)商開發(fā)票來結(jié)賬的  這樣沒法保證每一筆都有發(fā)票  所以我一直都是把發(fā)票附在付款的那筆上的  這樣可以嗎？

maize老師 解答

2020-02-05 13:17

你可以先暫估入庫，做賬上，后續(xù)取得發(fā)票就可以，發(fā)票貼是庫存商品后面，不是付款后面

臭石頭 追問

2020-02-05 13:19

但我入庫時是一個月幾次或者幾個月幾次的  最后發(fā)票一次性開的

maize老師 解答

2020-02-05 13:20

復(fù)印件貼幾張入庫單后面，

臭石頭 追問

2020-02-05 13:27

嗯好的  那老師是這樣的之前銷售人員10月和11月有幾筆購進和銷售  但當時沒有把入庫和銷售單子給我  當時就沒有做這幾筆的賬  后來報了企業(yè)季度報表后才發(fā)現(xiàn)這個問題的  我現(xiàn)在可以把這幾筆做進去嘛？

maize老師 解答

2020-02-05 13:28

做2019年，12月賬上，去電子稅務(wù)局更正之前財務(wù)報表和企業(yè)所得稅申報表，

臭石頭 追問

2020-02-05 13:30

年度報表還沒報也要改嘛？而且企業(yè)所得稅之前扣過款

maize老師 解答

2020-02-05 13:32

年度報表還沒報也要改嘛？  需要看你稅局，原則是需要改，但是我看幾個學(xué)員和別的同行反饋問稅局說季報和年報可以不一樣，具體需要問下你稅局

臭石頭 追問

2020-02-05 13:33

嗯   好的

maize老師 解答

2020-02-05 13:38

這個最好是問下看還有2019年的沒，一次改完

臭石頭 追問

2020-02-05 13:40

嗯  好  但我今天改時已經(jīng)對應(yīng)到月份改掉了可以把

maize老師 解答

2020-02-05 13:41

12月改下就可以，要是你改10,11月，后面損益記得全部重新結(jié)轉(zhuǎn)下

臭石頭 追問

2020-02-05 13:44

重新結(jié)轉(zhuǎn)了的    還有老師我之前報季度財務(wù)報表時扣了企業(yè)所得稅的  那我現(xiàn)在改了賬企業(yè)所得稅不一樣怎么辦當時應(yīng)該是少繳了的

maize老師 解答

2020-02-05 13:45

補交我看稅局說明會補扣，不過有滯納金，要是多交那就需要去稅局大廳更正了 你這個少交可以直接網(wǎng)上更正

臭石頭 追問

2020-02-05 13:46

滯納金？那不是說匯算清繳之前都沒事嘛？

maize老師 解答

2020-02-05 13:49

那你是少做收入，當時應(yīng)該是少繳了的 預(yù)繳少交了，那沒有問題一般是成本和費用這塊少做，