整齊的身影 追問(wèn)

2019-12-31 16:15

貸本年利潤(rùn)可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-31 16:15

開(kāi)具發(fā)票不可以直接貸本年利潤(rùn)

整齊的身影 追問(wèn)

2019-12-31 16:19

比如說(shuō)上個(gè)月發(fā)生的一筆收入貨款，這個(gè)月開(kāi)發(fā)票過(guò)去客戶，上個(gè)月借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這個(gè)月開(kāi)發(fā)票的時(shí)候沖回，記在本年利潤(rùn)貸方可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-31 16:20

那您現(xiàn)在做一筆跟上個(gè)月相同的紅字分錄 然后根據(jù)發(fā)票再做一筆藍(lán)字分錄啊
而且還應(yīng)該寫(xiě)上稅金

整齊的身影 追問(wèn)

2019-12-31 16:23

這樣處理可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-31 16:24

不這樣賬務(wù)處理啊 不直接寫(xiě)本年利潤(rùn)

整齊的身影 追問(wèn)

2019-12-31 16:25

那要怎么樣處理呢？

bamboo老師 解答

2019-12-31 16:26

您上個(gè)月分錄怎么寫(xiě)的

整齊的身影 追問(wèn)

2019-12-31 16:28

就是借應(yīng)收賬款242811.14，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入242811.14

整齊的身影 追問(wèn)

2019-12-31 16:35

請(qǐng)問(wèn)應(yīng)該怎么處理呢？

bamboo老師 解答

2019-12-31 16:53

請(qǐng)問(wèn)發(fā)票上的稅額是多少？

整齊的身影 追問(wèn)

2019-12-31 16:55

上面那些圖片有的，27942.08

bamboo老師 解答

2019-12-31 16:56

請(qǐng)問(wèn)242811.14里面是否包含了 27942.08

整齊的身影 追問(wèn)

2019-12-31 16:57

是的

bamboo老師 解答

2019-12-31 16:59

借：應(yīng)收賬款   -242811.14
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -242811.14
借：應(yīng)收賬款 242811.14
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 242811.14-27942.08=214869.06
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 27942.08