夜未央 追問

2019-12-31 14:21

沒看懂    開什么折扣發(fā)票？我們采購進來收到的增值稅專用發(fā)票 出去是贈送給客戶的 沒有收入
我想知道的是第一:這個采購專票能不能正常抵扣 
第二:是不是需要視同銷售處理？

maize老師 解答

2019-12-31 14:23

我們采購進來收到的增值稅專用發(fā)票 出去是贈送給客戶的 沒有收入
我想知道的是第一:這個采購專票能不能正常抵扣   可以抵扣， 第二:是不是需要視同銷售處理？ 需要視同銷售，

夜未央 追問

2019-12-31 14:43

好的 請問什么情況需要進項轉(zhuǎn)出？

maize老師 解答

2019-12-31 14:45

不得抵扣，就需要轉(zhuǎn)出，你這個視同銷售就不需要轉(zhuǎn)出了，有銷項稅額就不需要做進項稅額轉(zhuǎn)出，要是沒有銷項稅額，那就做進項稅額轉(zhuǎn)出，請客人吃飯這樣