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送心意

何江何老師

職稱中級會計師,高級會計師,稅務(wù)師

2019-11-14 14:30

你好同學(xué)
這個你先預(yù)設(shè)一下這些科目,然后借:未分配利潤 貸:預(yù)收賬款
這樣的,預(yù)付是相反的,這樣再轉(zhuǎn)就好了

feeling 追問

2019-11-14 14:41

什么意思啊?正常的不是應(yīng)該把應(yīng)收賬款的負數(shù)余額 放到預(yù)收賬款嗎?

何江何老師 解答

2019-11-14 14:44

不是的,你不是沒設(shè)這些的數(shù)據(jù)嗎?你現(xiàn)在設(shè)一下
借:未分配利潤 貸:預(yù)收賬款 (這樣一設(shè),以后就可以沖了)
而你說的應(yīng)收賬款的負數(shù)余額 放到預(yù)收賬款====這個是代表報表上這樣的

feeling 追問

2019-11-14 14:56

之前我也是咨詢的學(xué)堂老師  他說不用調(diào)賬 做報表重分類調(diào)整  我不知道怎么調(diào)??????

何江何老師 解答

2019-11-14 15:00

同學(xué)這個是沒有特別的規(guī)定的,可以改也可以不改的同學(xué)

feeling 追問

2019-11-14 15:02

好的  謝謝

何江何老師 解答

2019-11-14 15:03

不客氣懂了記得五星好評

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相關(guān)問題討論
其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款也是往來科目呀
2023-03-01 09:16:27
同學(xué)你好 是不是應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、資產(chǎn)類科目? ——是的; 是不是應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款屬于負債類?——是的; 資產(chǎn)類余額在借方還是資產(chǎn),余額在貸方是負債 負債類余額在貸方是負債 ,余額在借方是資產(chǎn)
2022-01-04 15:38:58
你好;? ? 原來的 數(shù)據(jù)還在預(yù)收賬款欄次體現(xiàn)的 ;? ? 重分類是重分類負數(shù)的金額; 比如應(yīng)收賬款 負數(shù)? 在預(yù)收賬款欄次體現(xiàn)。? ?
2023-05-11 09:25:17
對于這類調(diào)整不需要編制會計分錄加以調(diào)帳,只要在編制報表時,將預(yù)收帳款下明細科目的借方余額歸入應(yīng)收帳款,將應(yīng)收帳款下明細科目的貸方余額歸入預(yù)收帳款即可
2023-05-11 09:26:03
你好!一、應(yīng)收賬款是指企業(yè)在正常的經(jīng)營過程中因銷售商品、產(chǎn)品、提供勞務(wù)等業(yè)務(wù),應(yīng)向購買單位收取的款項。 二、應(yīng)付賬款是企業(yè)(金融)應(yīng)支付但尚未支付的手續(xù)費和傭金。 三、預(yù)收賬款是指企業(yè)向購貨方預(yù)收的購貨訂金或部分貨款。 四、預(yù)付賬款是指企業(yè)按照購貨合同的規(guī)定,預(yù)先以貨幣資金或貨幣等價物支付供應(yīng)單位的款項。 供應(yīng)商指的是你們上游企業(yè),給你們提供貨物或原材料的
2022-04-05 06:46:43
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