楊楊 追問

2019-10-17 10:49

怎么做，那如果是總公司開出的發(fā)票，分公司收了回款了？

文文老師 解答

2019-10-17 10:52

看花了，看成是總公司開出的發(fā)票了，回款是分公司回過來的，要求對(duì)方出具委托付款即可
總公司開出的發(fā)票，分公司收了回款，分公司做代收代付

楊楊 追問

2019-10-17 11:03

我們給客戶總公司開了票，回款是分公司回過來的，沒關(guān)系是嗎

楊楊 追問

2019-10-17 11:04

正常沖賬就可以嗎，還有的是項(xiàng)目部回過來的

楊楊 追問

2019-10-17 11:05

還有一個(gè)情況就是我們總公司給客戶開票，款回到我們分公司去了怎么處理

文文老師 解答

2019-10-17 11:08

是的，沒關(guān)系，正常沖賬即可
我們分公司按代收代付處理，不能確認(rèn)收入。總公司確認(rèn)收入

楊楊 追問

2019-10-17 11:44

麻煩老師分別回答這兩種情況的處理方式，急

楊楊 追問

2019-10-17 11:44

有點(diǎn)暈乎了

文文老師 解答

2019-10-17 11:49

對(duì)方分公司回款，直接沖往來即可。
我們總公司給客戶開票，款回到我們分公司 
總公司  借：應(yīng)收賬款  貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：銷項(xiàng)
借：其他應(yīng)收款-分公司  貸：應(yīng)收賬款
分公司  借：銀行存款  貸：其他應(yīng)付款-總公司

楊楊 追問

2019-10-17 11:53

有沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

文文老師 解答

2019-10-17 11:57

又沒有偷漏稅，沒有風(fēng)險(xiǎn)