艷子 追問

2019-08-24 20:13

但是現(xiàn)在我們就是有一些客戶四流不一致，那要怎么處理呢？

文老師 解答

2019-08-24 20:18

最好是一致的，不一致的最好有個委托收款或付款的證明

艷子 追問

2019-08-24 20:21

哦！這些都是以前的會計遺留下來的問題，我也剛接手做這個賬，對科目余額表的時候才發(fā)現(xiàn)的，老板還一直不知道

艷子 追問

2019-08-24 20:23

老師，我還有問題，就是我們付給供應(yīng)商的錢，從公賬上付的，可是供應(yīng)商開不出來發(fā)票，然后我們借方一直掛著賬，這要怎么處理呢？

文老師 解答

2019-08-24 20:45

那您實際有收到他的貨嗎

艷子 追問

2019-08-24 20:53

有收到貨

文老師 解答

2019-08-24 21:10

那您應(yīng)該正常做庫存沖平往來帳，庫存也正常結(jié)轉(zhuǎn)成本，只是沒有發(fā)票的話，您所得稅不能所得稅稅扣除，匯算請教的時候需要納稅調(diào)整

艷子 追問

2019-08-24 21:18

分錄怎么寫？借：應(yīng)付賬款  貸：庫存商品      結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄怎么寫？

艷子 追問

2019-08-24 21:21

小金額的可以看成營業(yè)收入或營業(yè)外支出嗎？

文老師 解答

2019-08-24 21:39

借庫存商品貸應(yīng)付賬款，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品