Pleasure 追問(wèn)

2019-07-04 16:24

其實(shí)我沒(méi)懂，比如我們公司的車(chē)買(mǎi)的時(shí)候加進(jìn)項(xiàng)稅是179800元，然后還有一個(gè)單另的車(chē)購(gòu)稅15500元，現(xiàn)在我們賣(mài)給個(gè)人是185000元，這個(gè)現(xiàn)在我要怎么做分錄

郭老師 解答

2019-07-04 16:29

固定資產(chǎn)原值多少，累計(jì)折舊多少

Pleasure 追問(wèn)

2019-07-04 17:55

Pleasure 追問(wèn)

2019-07-04 17:56

您看一下，我當(dāng)時(shí)做固定資產(chǎn)的時(shí)候還把車(chē)購(gòu)稅也算進(jìn)去了

Pleasure 追問(wèn)

2019-07-04 17:57

買(mǎi)車(chē)的發(fā)票含稅是179800，車(chē)購(gòu)稅15500一共195300

Pleasure 追問(wèn)

2019-07-04 18:00

錄固定資產(chǎn)卡片的時(shí)候，原值是155000+15500=170500，稅24800

Pleasure 追問(wèn)

2019-07-04 18:06

這個(gè)做這筆分錄的時(shí)候，我都需要附什么？進(jìn)賬單、買(mǎi)賣(mài)合同，還有什么？因?yàn)槭琴u(mài)給個(gè)人就沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，我需要附個(gè)完稅證明是嗎但是我是要用以前的進(jìn)項(xiàng)抵扣的這個(gè)要什么

Pleasure 追問(wèn)

2019-07-04 18:10

郭老師 解答

2019-07-04 18:11

進(jìn)賬單就可以，完稅證明留著做支付稅金的
借累計(jì)折舊，
固定資產(chǎn)清理
貸固定資產(chǎn)170500
借銀存185000
借固定資產(chǎn)清理185000/1.13
應(yīng)交稅費(fèi)
然后將固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置收益
你的折扣沒(méi)有說(shuō)，我沒(méi)打給你寫(xiě)

Pleasure 追問(wèn)

2019-07-04 18:33

Pleasure 追問(wèn)

2019-07-04 18:33

老師您看一下對(duì)么？

Pleasure 追問(wèn)

2019-07-04 18:34

我要用進(jìn)項(xiàng)抵扣用的是13%稅率嗎？

郭老師 解答

2019-07-04 18:40

對(duì)的，是的稅率13

Pleasure 追問(wèn)

2019-07-05 11:55

那老師，我這個(gè)發(fā)生在六月還沒(méi)有交稅，我做賬的時(shí)候呢個(gè)地方怎么寫(xiě)分錄？

Pleasure 追問(wèn)

2019-07-05 11:56

那也就是說(shuō)，我現(xiàn)在要用進(jìn)項(xiàng)抵所以用13的稅率，如果我不用進(jìn)項(xiàng)抵用錢(qián)交的話就用3%減2%的是這意思是吧

郭老師 解答

2019-07-05 12:07

借累計(jì)折舊，
固定資產(chǎn)清理
貸固定資產(chǎn)170500
借銀存185000
借固定資產(chǎn)清理185000/1.13
應(yīng)交稅費(fèi)
然后將固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置收益
六月份的分錄我昨天就已經(jīng)給你寫(xiě)了

郭老師 解答

2019-07-05 12:07

那也就是說(shuō)，我現(xiàn)在要用進(jìn)項(xiàng)抵所以用13的稅率，如果我不用進(jìn)項(xiàng)抵用錢(qián)交的話就用3%減2%的是這意思是吧
不一定的，你去年買(mǎi)的沒(méi)抵扣也得按13交的

Pleasure 追問(wèn)

2019-07-05 12:08

我的意思是應(yīng)交稅費(fèi)，直接就是應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額嗎？

郭老師 解答

2019-07-05 12:12

是的，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)

Pleasure 追問(wèn)

2019-07-05 12:17

那我的這個(gè)固定資產(chǎn)清理結(jié)轉(zhuǎn)的收益到時(shí)候還要交企業(yè)所得稅是么？如果按什么稅率交？

郭老師 解答

2019-07-05 12:19

需要的，和你的利潤(rùn)一塊交，有虧損還是不交的

Pleasure 追問(wèn)

2019-07-05 12:20

我們公司一直沒(méi)有收入所以也沒(méi)有利潤(rùn)而言，現(xiàn)在就是賣(mài)了車(chē)為了付別的欠款

郭老師 解答

2019-07-05 12:22

沒(méi)有費(fèi)用嗎，沒(méi)有的那就需要交的
小型微利利潤(rùn)在100萬(wàn)以內(nèi)的按5%交

Pleasure 追問(wèn)

2019-07-05 12:25

有費(fèi)用的，一直都在出錢(qián)，

郭老師 解答

2019-07-05 12:33

看下這個(gè)費(fèi)用大于你的收益步，看利潤(rùn)表利潤(rùn)總額
虧損不交的

Pleasure 追問(wèn)

2019-07-05 12:34

呢就是虧損的

Pleasure 追問(wèn)

2019-07-05 12:34

謝謝你老師，我是個(gè)小白啥都不懂

郭老師 解答

2019-07-05 12:39

不用客氣的，應(yīng)該的，不會(huì)的來(lái)這里問(wèn)就可以