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送心意

陳詩晗老師

職稱注冊會計師,中級會計師,專家顧問

2019-03-28 15:55

同學(xué)。委托加工或自產(chǎn)的用于職工福利 個人消費視同銷售。 
外購的不視同 銷售。

慢慢 追問

2019-03-28 15:58

請問一般納稅人,季度申報,比如一月需要交5萬,2月6萬,3月7萬,4月份納稅申報并交費,請問分錄只要增值稅的分錄

陳詩晗老師 解答

2019-03-28 16:02

什么意思 ?什么只要增值稅的分錄 ? 
你在銷售的時候,就把增值稅作為銷項稅額處理了。 
然后月末轉(zhuǎn)到未交增值稅。 
計提附加稅。

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相關(guān)問題討論
同學(xué)你好 這里的視同銷售是確認銷項稅的 購進的貨物直接進項稅轉(zhuǎn)出
2021-01-11 20:49:09
獎勵給業(yè)績突出的職工不屬于集體福利
2024-04-23 21:48:23
你好,這個辦公桌是生產(chǎn)辦公用的,他不屬于福利費,也不屬于個人消費。
2022-08-23 10:42:16
因為外購的進項可以辨別,就做進項轉(zhuǎn)出,自己加工的進項很難去計算的
2022-03-21 23:51:26
你好!是的,進項轉(zhuǎn)出就好
2023-06-09 14:57:41
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