小規(guī)模納稅人增值稅是不是不需要結(jié)轉(zhuǎn)？

辜老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-10-27 10:11

是的，不用結(jié)轉(zhuǎn)，因?yàn)樗挥袘?yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，和應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅兩個(gè)科目

柏玉蓮追問(wèn)

2018-10-27 11:07

什么情況下才做到未交增值稅？

辜老師解答

2018-10-27 12:14

實(shí)際繳納的時(shí)候，借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅貸：銀行存款

柏玉蓮追問(wèn)

2018-10-27 15:19

還沒繳納的時(shí)候是不是做借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅. 貸：應(yīng)交稅費(fèi)－未交增值稅？

辜老師解答

2018-10-27 15:21

是的，可以這樣結(jié)轉(zhuǎn)

柏玉蓮追問(wèn)

2018-10-27 15:55

可以不結(jié)轉(zhuǎn) 直接交嗎借應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅貸現(xiàn)金？

辜老師解答

2018-10-27 15:57

是可以的，這樣應(yīng)交稅費(fèi)科目也是0

精選問(wèn)題

沒有拆的7天無(wú)理由退貨的，退回倉(cāng)庫(kù)了。完整分錄謝問(wèn)

同學(xué)，你好之前的收入分錄，做一模一樣的，金額負(fù)數(shù) 答
老師好，老師，個(gè)體餐飲店，用個(gè)人收款碼一年不能超過(guò)1 問(wèn)

你好，可以用收款收據(jù)做賬，但有嚴(yán)格條件，且只適用于成本/費(fèi)用支出，不適用于你的營(yíng)業(yè)收入。成本必須有發(fā)票答
酒店抖音銷售收入，直接按體現(xiàn)到銀行賬的金額做收問(wèn)

按照抖音的金額做收入，不是實(shí)際收款金額手續(xù)費(fèi)做費(fèi)用答
老師，食堂買的菜沒有發(fā)票應(yīng)該怎么處理？問(wèn)

有進(jìn)貨的單子都可以做賬，建議還是在工資里邊做伙食補(bǔ)貼，然后發(fā)工資的時(shí)候扣下來(lái)支付給食堂，就不需要發(fā)票了答
我們公司有實(shí)習(xí)生是退役士兵，做工商年報(bào)的時(shí)候需問(wèn)

?同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等答

在線提問(wèn) 累計(jì)解決 73531個(gè)問(wèn)題