????one???? 追問

2018-09-12 16:42

結(jié)轉(zhuǎn)的成本做納稅調(diào)增，是不是算虛開發(fā)票呢，沒有進(jìn)項就開銷項了

鄒老師 解答

2018-09-12 16:44

你好，如果有真實交易，就不是虛開發(fā)票的

????one???? 追問

2018-09-12 18:03

但是稅務(wù)會問幾十萬的銷項都開了，為啥進(jìn)項沒有，成本調(diào)增，老師不知道怎么解釋

鄒老師 解答

2018-09-12 18:56

你好，你可以說沒有按規(guī)定取得進(jìn)項發(fā)票，所以做了納稅調(diào)增處理

????one???? 追問

2018-09-13 08:49

謝謝老師

鄒老師 解答

2018-09-13 08:51

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

????one???? 追問

2018-09-14 12:02

老師暫估入庫的庫存結(jié)轉(zhuǎn)的成本100元匯算清繳沒有收到發(fā)票調(diào)增了，100元交所得稅，但是匯算清繳后又收到了這100進(jìn)項成本發(fā)票，怎么處理100元的商品呢

鄒老師 解答

2018-09-14 12:03

你好，沖銷之前暫估，然后做之前匯算清繳的更正申報，申請退稅