請(qǐng)問(wèn)，異常發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么做分錄

樸老師

職稱：會(huì)計(jì)師

2026-04-15 15:31

1. 原來(lái)已抵扣，現(xiàn)在做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借：原材料 / 庫(kù)存商品 / 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
2. 月末結(jié)轉(zhuǎn)
借：應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
貸：應(yīng)交稅費(fèi) — 未交增值稅
3. 實(shí)際繳納時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi) — 未交增值稅
貸：銀行存款

:) 追問(wèn)

2026-04-15 15:40

借：原材料 / 庫(kù)存商品 / 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本怎么選，之前收到發(fā)票做的時(shí)候是借的庫(kù)存商品然后又借的成本貸庫(kù)存商品

樸老師解答

2026-04-15 15:46

這個(gè)看是什么對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)了

:) 追問(wèn)

2026-04-15 15:51

采購(gòu)的商品

樸老師解答

2026-04-15 15:53

那這個(gè)商品賣出去了嗎

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老師支付工資時(shí) 的會(huì)計(jì)分錄是什么包括代扣社問(wèn)

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你好，不可以的，這個(gè)出口免稅，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出入成本核算的答
4S店客戶在抖音平臺(tái)買劵劵的金額是1000元，實(shí)際問(wèn)

您好收到的記錄或發(fā)票入賬就可以答
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您好，這個(gè)支付工資的時(shí)候做借：應(yīng)付職工貸：銀行存款應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅答
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通過(guò)應(yīng)付職工薪酬科目過(guò)渡，會(huì)更規(guī)范答

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