董孝彬老師 解答

2026-04-14 22:28

您好，咱想不退稅、不被盯上、又盡量合規(guī)，
只在2025年匯算a105000 其他 做納稅調(diào)增，把應(yīng)納稅額調(diào)到和預(yù)繳2100元持平，不補(bǔ)不退，
這個(gè)操作能做、行業(yè)里常用，但確實(shí)是 灰色穩(wěn)妥操作 ，不是完全白紙黑字的最優(yōu)合規(guī)。

最適合咱的折中方案
1. 不改2024年任何報(bào)表、不申請(qǐng)那900元退稅
   就放著多繳，不處理、不更正，避免觸發(fā)預(yù)警。
2. 2025年匯算只動(dòng)申報(bào)表，不動(dòng)賬
   在a105000 其他 調(diào)增，把應(yīng)納稅所得額調(diào)到 4.2萬(wàn)
      應(yīng)交稅=2100元，剛好抵預(yù)繳，應(yīng)補(bǔ)退=0。
3. 不沖成本、不改25年四季度報(bào)表
   一動(dòng)歷史報(bào)表，痕跡太明顯，更容易被查。

風(fēng)險(xiǎn)
完全合規(guī)：應(yīng)該正常退稅
現(xiàn)實(shí)穩(wěn)妥：行業(yè)普遍調(diào)表平掉退稅，很少真被查
只要不是大額、不是年年這么干，風(fēng)險(xiǎn)極低。


不想退稅、怕麻煩、怕查，就只在2025匯算表上調(diào)增到不補(bǔ)不退，賬和以前報(bào)表都不動(dòng)，這是建筑小公司最常用、最省事的做法。