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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2026-04-14 18:43

你好,彌補(bǔ)第二季度之后的所得稅

媛媛 追問

2026-04-14 21:30

如果26年的利潤不足彌補(bǔ)25年的虧損,26年一季度預(yù)交的所得稅如何處理,需要退嗎?

郭老師 解答

2026-04-14 21:31

會算清剿的時候多退少補(bǔ)
他也沒法現(xiàn)在退呀

媛媛 追問

2026-04-15 08:42

如果先報年報,季報補(bǔ)虧后不交,后如果再改年報后,一季度需要交稅,那怎么處理?更正申報補(bǔ)交?

郭老師 解答

2026-04-15 08:45

是的
需要修改第一季度申報表

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相關(guān)問題討論
因為年度的時候,有費(fèi)用超標(biāo),和一些沒票暫估的那些款項,都需要調(diào)整
2022-01-24 21:32:07
因為每季度企業(yè)所得稅的匯算清繳是只對那一季度的收入、支出、利潤所產(chǎn)生的應(yīng)納稅額進(jìn)行結(jié)算,而年度企業(yè)所得稅匯算清繳表是匯總每一季度企業(yè)所得稅匯算清繳表所產(chǎn)生的總應(yīng)納稅額。
2023-03-15 11:15:12
去年季度所得稅預(yù)交是指根據(jù)上一年度實(shí)際所得情況,按照稅法規(guī)定的計算辦法,按季度預(yù)交的所得稅。今年辦理匯算清繳時,是指納稅人在辦理匯算清繳時,提出申請,依據(jù)稅收法律、行政法規(guī)和稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定,核定認(rèn)定退還多交的稅款。例如,去年一季度預(yù)繳100元稅款,但實(shí)際應(yīng)繳為50元,則可在今年匯算清繳時,申請退還50元稅款。
2023-03-14 14:14:53
是的,每個季度算所得稅和所得稅匯算清繳是兩碼事。關(guān)于納稅人每季度應(yīng)履行的稅務(wù)義務(wù),根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》的規(guī)定有以下幾點(diǎn):一是每季度應(yīng)按時申報、繳納所得稅;二是應(yīng)按時申報繳納消費(fèi)稅;三是應(yīng)按時申報繳納增值稅。
2023-03-17 13:29:54
你好,你可以先暫估的
2023-12-29 12:36:59
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