艾※ 迷笛*^O^ 追問(wèn)

2026-04-14 15:19

我點(diǎn)申報(bào)為什么還顯示這個(gè)啊老師

樸老師 解答

2026-04-14 15:23

顯示那個(gè)？我沒(méi)看到圖片呢

艾※ 迷笛*^O^ 追問(wèn)

2026-04-14 15:33

這個(gè)改哪里啊老師
剛才那個(gè)過(guò)去了，不好意思老師

艾※ 迷笛*^O^ 追問(wèn)

2026-04-14 15:34

我有一個(gè)稅款他稅務(wù)局查不到因?yàn)槲覉?bào)錯(cuò)了報(bào)到去年第四季度了，然后稅務(wù)局操作又給我抵稅了，我在賬上記錄的第一季度

樸老師 解答

2026-04-14 15:38

賬務(wù)調(diào)整（把賬從今年一季度改到去年四季度）
沖銷今年一季度錯(cuò)誤分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交企業(yè)所得稅（紅字）
貸：銀行存款（紅字）
補(bǔ)做去年四季度正確分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款
同時(shí)調(diào)整去年四季度企業(yè)所得稅計(jì)提，補(bǔ)提 / 沖平對(duì)應(yīng)稅額，通過(guò)以前年度損益調(diào)整處理跨年差異。
申報(bào)異常處理（解決電子稅務(wù)局提示的金額不一致）
先作廢 / 更正今年一季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表，刪除錯(cuò)誤填報(bào)的抵稅金額，按正確數(shù)據(jù)填報(bào)。
再更正去年四季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表，補(bǔ)錄正確的已繳 / 抵稅金額，確保申報(bào)數(shù)據(jù)與稅局系統(tǒng)（2067.03）一致。
若稅局已做手工抵稅，聯(lián)系稅局同步系統(tǒng)數(shù)據(jù)，確保本年累計(jì)已預(yù)繳稅額匹配，再重新申報(bào)今年一季度報(bào)表。

艾※ 迷笛*^O^ 追問(wèn)

2026-04-14 15:40

本來(lái)就是第一季度的稅，我給報(bào)錯(cuò)了報(bào)成第四季度了，是屬于外館項(xiàng)目的稅，我能直接調(diào)整嗎在報(bào)表上

艾※ 迷笛*^O^ 追問(wèn)

2026-04-14 15:42

湖北那邊已經(jīng)給我抵稅了

艾※ 迷笛*^O^ 追問(wèn)

2026-04-14 15:43

我把資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)和銀行存款調(diào)了調(diào)

樸老師 解答

2026-04-14 15:45

可以的

你最后沖抵了就行

艾※ 迷笛*^O^ 追問(wèn)

2026-04-14 15:50

行，我只改資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)和銀行存款就可以是吧老師，還需要改別的地方嗎

樸老師 解答

2026-04-14 15:53

同學(xué)你好
對(duì)的
其他不用了