Arwen 追問

2026-04-14 11:05

24年和25年也虧損，是不是主表就不用填彌補(bǔ)以前年度虧損在主表

劉艷紅老師 解答

2026-04-14 11:12

你現(xiàn)在是填哪張表了？

Arwen 追問

2026-04-14 11:23

年度企業(yè)所得稅納稅申報表主表

劉艷紅老師 解答

2026-04-14 11:26

這個如果有虧損，會自動帶出來的，不用自已寫

Arwen 追問

2026-04-14 11:56

老師，公司有一次個稅申報逾期處罰50元，然后這個金額就員工自己掏腰包支付了，公司沒入賬也沒支付，然后匯算清繳檢查出這個50元，然后報表要怎么改？

劉艷紅老師 解答

2026-04-14 12:00

在納稅調(diào)整這個表的其他第30行這里調(diào)增50

Arwen 追問

2026-04-14 12:03

公司也沒有做入賬這個就不管，然后直接在納稅調(diào)整項目明細(xì)表其他這一項填50元，稅收金額0，就調(diào)增金額50是吧？不在表格的19行罰金，罰款嗎行填是吧？

劉艷紅老師 解答

2026-04-14 12:05

上面有相應(yīng)的罰金，就在第19行這里填，沒有就填在其他這里

Arwen 追問

2026-04-14 12:12

逾期申報處罰的，這個是要填19行嗎？因為員工支付所以公司沒入賬的情況就不用管是吧。填在30行會不會系統(tǒng)識別不通過？

劉艷紅老師 解答

2026-04-14 12:17

是的，填在第19行這里，填在30行也可以，只要調(diào)增了就行