@ 追問

2026-04-03 15:58

老師問一下，本月銷項12-進項11.85=0.15應納稅額，老師這月轉(zhuǎn)出進項稅0.04，老師本月應該怎么做賬呢？

@ 追問

2026-04-03 15:59

轉(zhuǎn)出異常憑證是去年的

小菲老師 解答

2026-04-03 15:59

同學，你好 
這月轉(zhuǎn)出進項稅  0.04 
借：費用、成本  0.04 
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出  0.04

@ 追問

2026-04-03 16:02

老師這月采購進項稅額正常做賬，轉(zhuǎn)出進項加這月進項等于應納稅額是吧老師

小菲老師 解答

2026-04-03 16:03

同學，你好 
嗯嗯，是的

@ 追問

2026-04-03 16:06

老師我正常做賬應納稅額等于稅務上應納稅一致

小菲老師 解答

2026-04-03 16:08

同學，你好
你賬上和申報表上，是一致的