董孝彬老師 解答

2026-02-06 20:48

您好，可以，因?yàn)殄X是真的花了，但我們還是得讓對方開票的。 發(fā)票到位后，按實(shí)際支付來源入賬：  
若公司還老板墊款：  
     借：主營業(yè)務(wù)成本  
     貸：銀行存款（或現(xiàn)金）  
若公司暫不還老板，先掛賬：  
     借：主營業(yè)務(wù)成本  
     貸：其他應(yīng)付款-老板  
 成本憑發(fā)票在所得稅前扣除，無票稅法不認(rèn)不得稅前扣。  
個(gè)稅由個(gè)人在代開發(fā)票時(shí)自行繳納，公司不再代扣。

菡 追問

2026-02-06 20:53

這個(gè)個(gè)稅是不是我們不需要申報(bào)的

董孝彬老師 解答

2026-02-06 20:55

您好，個(gè)人開票了我們不用申報(bào)，如果不開票，我們記在賬上是有風(fēng)險(xiǎn)的，因?yàn)槎悇?wù)不方便 抓個(gè)人，就抓企業(yè)，真查了，這些稅會(huì)讓我們補(bǔ)的

菡 追問

2026-02-06 20:56

我很糾結(jié)這個(gè)綠化養(yǎng)護(hù)分包給他，從公賬上付給他錢需不需要幫他申報(bào)勞務(wù)個(gè)稅

菡 追問

2026-02-06 20:58

還是綠化養(yǎng)護(hù)不需要申報(bào)，我就按之前直接做賬，誰付給他就其他應(yīng)付款給誰，因?yàn)橛械氖抢习逭胰舜兜?/p>

董孝彬老師 解答

2026-02-06 21:00

您好，我認(rèn)為還是去開發(fā)票，有多少錢呢，年度6萬內(nèi)個(gè)稅是在匯檄時(shí)退的，跟對方溝通下呢，個(gè)人開票增值 稅目前也是免的

菡 追問

2026-02-06 21:09

我也是這樣和對方溝通的，但是對方說和老板談好的，就是不愿意。企業(yè)會(huì)補(bǔ)哪些稅呢？企業(yè)所得稅我會(huì)全部調(diào)增的，那就是增值稅和個(gè)稅了，如果我不入賬那就不規(guī)范了，我之前都是沒有入賬，25年沒有入的成本可以全都補(bǔ)在去年12月嗎？不然工作量有點(diǎn)大

董孝彬老師 解答

2026-02-06 21:11

您好，還不如不入賬呢，其他應(yīng)付款-老板這個(gè)科目余額大也是風(fēng)險(xiǎn)的，
可以的，12月也沒有跨年

菡 追問

2026-02-06 21:14

我之前也是這樣想的，所以成本我不入賬，但是現(xiàn)在一想只有收入沒有成本，我會(huì)不會(huì)有虛開的風(fēng)險(xiǎn)因?yàn)槲覀冇惺杖耄_給甲方發(fā)票，收款是對公的，沒有成本會(huì)不會(huì)有問題

董孝彬老師 解答

2026-02-06 21:16

哦，那這個(gè)有問題的，我們?nèi)ラ_票，稅金我們來承擔(dān)，這個(gè)對方就會(huì)愿意了，
這樣我們利潤少了，所得稅也少交

菡 追問

2026-02-06 21:20

我建議過，老板不愿意。所以之前我沒入賬，現(xiàn)在想想得入賬啊，不然我開給上家的就沒有連貫性了。等查到了，再讓老板去聯(lián)系人家去稅務(wù)局代開，不然他不長記性啊是

董孝彬老師 解答

2026-02-06 21:24

有沒 有跟老板說，我們只有收入，成本沒能，要交25%所得稅哦，5%這個(gè)優(yōu)惠稅率不用提，說大的

菡 追問

2026-02-06 21:27

我們是5%的企業(yè)所得稅，而且我們墊資很厲害，一直不回款，90%都沒回款，自己持續(xù)2年多了，老板都賣房了，他現(xiàn)在是能少花錢先少花錢的后面的事情后面再說，他原話

董孝彬老師 解答

2026-02-06 21:29

哦哦，那咱只管入賬（年度匯繳時(shí)調(diào)增，沒有發(fā)票），以后查到要補(bǔ)稅（幫個(gè)人逃的稅）以后再說

菡 追問

2026-02-06 21:30

老師，那這個(gè)支付給對方錢的時(shí)候是不是不需要我們申報(bào)個(gè)稅，對方開票給我們，不能算勞務(wù)報(bào)酬吧

董孝彬老師 解答

2026-02-06 21:35

您好，是的，勞務(wù)報(bào)酬是接受勞務(wù)的公司申報(bào)的

菡 追問

2026-02-06 21:38

那我們分包的綠化養(yǎng)護(hù)，應(yīng)該不算勞務(wù)報(bào)酬吧

董孝彬老師 解答

2026-02-06 21:42

您好，是的，這個(gè)算經(jīng)營所得，