污视频免费在线观看网站一区-久久国产亚洲精选av-美女丝袜av一区二区三区-大鸡巴把骚笔草美了视频-国产哺乳奶水在线播放-一区二区国产三区亚洲-久久久亚洲熟妇熟女在线视频-一卡二卡三卡国色天香免费看-青青青爽在线视频免费观看

  1. 會計學(xué)堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

董孝彬老師

職稱： 中級會計師

2025-12-02 21:43

 同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等

董孝彬老師 解答

2025-12-02 21:49

您好，我用假的數(shù)字說哈，裝修公司在省外接活，跨區(qū)域涉稅報告填了1000000元，實際結(jié)算800000元，按800000元辦理。先在項目地把發(fā)票開完，總額不超過800000元，原來預(yù)繳30000元，實際應(yīng)預(yù)繳24000元，多繳6000元可申請退或抵以后稅款；若退稅，會計分錄為借銀行存款6000貸應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅已交稅金6000；若抵稅，在實際抵減所屬期做借應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅銷項稅額6000貸應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅已交稅金6000。然后以“跨區(qū)域報驗戶”身份登錄項目所在地電子稅務(wù)局，進入跨區(qū)域涉稅事項反饋模塊，選擇對應(yīng)項目，將合同金額改為800000，填寫實際經(jīng)營起止時間，核對預(yù)繳稅款信息，確認無未結(jié)事項后提交，系統(tǒng)自動同步至機構(gòu)地稅務(wù)局，下載反饋表留存。應(yīng)在項目完工且稅款結(jié)清后盡快辦理，建議1個月內(nèi)完成。

ＺＬＪ 追問

2025-12-02 22:02

老師，現(xiàn)在異地不是開票完就是按異地預(yù)繳了0.2%所得稅，小規(guī)模納稅人要預(yù)繳增值稅嗎

董孝彬老師 解答

2025-12-02 22:07

小規(guī)模異地提供建筑服務(wù)，開票時要預(yù)繳增值稅，片收率1%，同時按開票金額0.2%預(yù)繳企業(yè)所得稅，增值稅和所得稅都要在項目地預(yù)繳的，開完票就算完成預(yù)繳義務(wù)

ＺＬＪ 追問

2025-12-02 22:11

老師， 小規(guī)模納稅人月度沒有超過10萬，季度沒有超過30萬元是不用預(yù)繳增值稅吧

董孝彬老師 解答

2025-12-02 22:13

對對，如果沒有開專票，是不預(yù)繳的

ＺＬＪ 追問

2025-12-02 22:18

老師，現(xiàn)在結(jié)算了，如合同簽20萬，實際結(jié)算10萬元，在工程所在地的電子稅務(wù)局需要做哪些事宜。

董孝彬老師 解答

2025-12-02 22:23

哦哦，看咱總結(jié)的是不是一樣的哦

ＺＬＪ 追問

2025-12-02 22:37

老師，這個開工時間要怎么填，很多工程都是去年完工的，去年付一部分，今年才結(jié)算開發(fā)票付款。

董孝彬老師 解答

2025-12-02 22:43

實際開工日期，如果去年已開工，就填去年實際開工日
完工時間填實際完工日，即使今年才開票結(jié)算，也要按真實工期填寫

ＺＬＪ 追問

2025-12-02 23:01

老師， 那這樣不是在電子稅務(wù)局延期反饋了

董孝彬老師 解答

2025-12-02 23:03

實際完工即可填反饋，不超期，盡快提交，電子稅務(wù)局允許補報，閉環(huán)即可

ＺＬＪ 追問

2025-12-02 23:18

好的，謝謝老師

董孝彬老師 解答

2025-12-02 23:18

 祝您：諸事順遂，皆得所愿！
  希望以上回復(fù)能幫助到您，感謝您點擊下方????????給予鼓勵～

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
你好，這個要看是什么業(yè)務(wù)的收款 2，收款沒有限額
2024-11-27 14:26:03
您好，這個沒事，直接填就可以
2024-08-26 15:50:24
你好 主營是什么 有研發(fā)的嗎
2024-08-20 17:03:08
建筑行業(yè) 跨市經(jīng)營時，需要填寫
2024-07-17 16:13:48
你好！企業(yè)利用剩余資金進行期貨交易，涉及的稅務(wù)問題包括**增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅和印花稅等**。下面將具體分析企業(yè)進行期貨交易時涉及的稅務(wù)問題： 1. **增值稅** - **金融商品轉(zhuǎn)讓計算繳納增值稅**：根據(jù)財稅[2016]36號文規(guī)定，期貨合約對沖平倉業(yè)務(wù)，按“金融商品轉(zhuǎn)讓”計算繳納增值稅。轉(zhuǎn)讓金融商品出現(xiàn)的正負差，按盈虧相抵后的余額為銷售額Θic-3Θ。 2. **企業(yè)所得稅** - **期貨交易虧損在稅前扣除需審批**：某些期貨交易虧損在企業(yè)所得稅前扣除時需要稅務(wù)機關(guān)的審批。但根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)〈企業(yè)資產(chǎn)損失稅前扣除管理辦法〉的通知》，企業(yè)在正常交易中因買賣金融衍生產(chǎn)品發(fā)生的損失，屬于可以自行計算扣除的資產(chǎn)損失Θic-4Θ。 - **風(fēng)險準備金和交易損失準備金**：期貨交易所和期貨經(jīng)紀機構(gòu)提取的風(fēng)險準備金和交易損失準備金，不能作為稅前扣除費用。在年終申報時，須將多計提的部分轉(zhuǎn)入當期應(yīng)納稅所得額Θic-1Θ。 - **固定資產(chǎn)折舊方法變更**：如果變更了固定資產(chǎn)折舊方法，比如采用雙倍余額遞減法或年數(shù)總和法，需要報主管稅務(wù)機關(guān)備案，折舊年限不得少于5年Θic-1Θ。 - **監(jiān)管費和年會費**：期貨交易所交納的監(jiān)管費，如果符合規(guī)定條件，允許在計征所得稅時稅前扣除。而交易所收取的席位占用費和年會費，根據(jù)不同情況，分別處理，席位占用費不征收企業(yè)所得稅，年會費按營業(yè)收入計征Θic-1Θ。 3. **個人所得稅** - **臨時工作人員工資**：期貨經(jīng)紀機構(gòu)臨時招聘工作人員所支付的費用，在計征所得稅時需納稅調(diào)整。超出當?shù)赜嫸惞べY標準的部分，不能在稅前扣除Θic-1Θ。 4. **印花稅** - **期貨合約交易**：雖然期貨交易涉及到的印花稅問題在搜索結(jié)果中未被直接提及，但根據(jù)印花稅的相關(guān)規(guī)定，期貨合約的交易可能需要考慮印花稅的問題。 此外，在了解以上內(nèi)容后，以下還有一些其他建議： - **合同條款的涉稅影響**：期貨交易中的合同條款，如違約金、保證金等，其涉稅處理也需要注意。例如，在某些情況下，違約金可能不需要開具增值稅發(fā)票，但需要在企業(yè)所得稅前扣除Θic-5Θ。 - **會計與稅務(wù)處理**：期貨交易的會計處理和稅務(wù)處理有其特殊性，如期貨保證金的處理、浮動盈虧的處理等。企業(yè)在進行期貨交易時，需要按照相關(guān)稅收法規(guī)和會計準則進行相應(yīng)的處理Θic-3Θ。 - **稅務(wù)風(fēng)險管理**：企業(yè)參與期貨交易可能面臨市場風(fēng)險，同時也會面臨稅務(wù)風(fēng)險。因此，企業(yè)需要加強稅務(wù)風(fēng)險管理，確保交易活動符合稅法規(guī)定，避免產(chǎn)生稅務(wù)違規(guī)問題。 - **咨詢專業(yè)意見**：由于期貨交易的稅務(wù)處理較為復(fù)雜，企業(yè)在進行期貨交易前，應(yīng)咨詢稅務(wù)專家或相關(guān)專業(yè)人士的意見，以確保稅務(wù)合規(guī)。 總的來說，企業(yè)利用剩余資金進行期貨交易時，需要關(guān)注增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅和印花稅等多個稅種的相關(guān)規(guī)定。同時，期貨交易所和期貨經(jīng)紀機構(gòu)在期貨交易中涉及的各種費用和收入，如風(fēng)險準備金、交易損失準備金、固定資產(chǎn)折舊、監(jiān)管費、年會費、臨時工作人員工資等，都有特定的稅務(wù)處理要求。企業(yè)在進行期貨交易時，應(yīng)嚴格遵守稅收法規(guī)，合理規(guī)劃稅務(wù)事項，以避免不必要的稅務(wù)風(fēng)險。
2024-06-13 07:09:29
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
當前服務(wù)器繁忙，請稍后重試！
舉報
取消
確定
請完成實名認證

應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求，完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

取消
確定
加載中...