Lili 追問(wèn)

2025-09-17 13:02

老師發(fā)票沒(méi)來(lái)也這樣寫(xiě)分錄嗎借原材料進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)付賬款

郭老師 解答

2025-09-17 13:02

繳款書(shū)有嗎
有就可以

Lili 追問(wèn)

2025-09-17 13:09

繳款書(shū)有交的增值稅發(fā)票，這個(gè)港雜費(fèi)是找的代理公司支付的就差這雜費(fèi)，跨月了。需要9月初才支付。8月份我要入進(jìn)原料，所以就差這個(gè)雜費(fèi)，我8月應(yīng)該怎么寫(xiě)分錄。金額 我是知道 的。

郭老師 解答

2025-09-17 13:11

這個(gè)原材料是你購(gòu)買(mǎi)的原材料入庫(kù)之前發(fā)生的所有的支出，包含著材料費(fèi)本身，港雜費(fèi)，關(guān)稅，運(yùn)輸費(fèi)，代理費(fèi)

Lili 追問(wèn)

2025-09-17 13:13

這個(gè)我知道，目前的情況不是8月份原料已經(jīng)來(lái)了，但是雜費(fèi)9月初才支付，那我8月份要怎么寫(xiě)。是這個(gè)意思，發(fā)票也沒(méi)有來(lái)。

郭老師 解答

2025-09-17 13:17

我的意思是沒(méi)有發(fā)票的做進(jìn)去

沒(méi)有發(fā)票的也做原材料里面

原材料里面包含著這個(gè)金額，不管你有沒(méi)有發(fā)票

郭老師 解答

2025-09-17 13:17

原材料的入賬價(jià)值里面已經(jīng)包含了它了，貸方也用應(yīng)付賬款做了，肯定是包含在里面的。

Lili 追問(wèn)

2025-09-17 13:18

哦老師那假如，我9月份發(fā)票已開(kāi)，我就其他應(yīng)付賬款貸銀行存款是嗎？

郭老師 解答

2025-09-17 13:20

暫估和發(fā)票一樣的可以

Lili 追問(wèn)

2025-09-17 13:43

老師那麻煩寫(xiě)一下分錄根據(jù)我們這種情況 。

郭老師 解答

2025-09-17 13:53

借原材料
進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)付賬款
銀行存款
發(fā)票到了
借應(yīng)付賬款，
貸原材料，
借原材料，貸銀行存款。

Lili 追問(wèn)

2025-09-17 14:06

老師您的意思是借原材料 貸應(yīng)付是暫估是吧。

Lili 追問(wèn)

2025-09-17 14:17

老師那我能不能直接借原材料貸應(yīng)付賬款-公司名稱(chēng)呢？

郭老師 解答

2025-09-17 14:23

是
可以的沒(méi)有問(wèn)題

Lili 追問(wèn)

2025-09-17 14:40

老師9月份來(lái)發(fā)票，我直接放在后面憑證里嗎？不是發(fā)票來(lái)了之后才能入庫(kù)存嗎？

郭老師 解答

2025-09-17 14:40

可以
貨物到了就應(yīng)該做原材料，如果你不做原材料的話，你的庫(kù)存和你實(shí)際的不一樣，如果你八月份用了呢，不入庫(kù)就用嗎

Lili 追問(wèn)

2025-09-17 14:43

老師是先入庫(kù)的，因?yàn)榫筒钸@一雜費(fèi)，如果不入像您說(shuō)的數(shù)量有差異。

郭老師 解答

2025-09-17 14:45

如果你只按照你現(xiàn)有的來(lái)入庫(kù)的話，你的原材料入庫(kù)單價(jià)成本不準(zhǔn)確
如果你不知道這一部分金額你可以不用做，但是你知道不上你知道的話就先暫估
做賬不是根據(jù)發(fā)票
根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制

Lili 追問(wèn)

2025-09-17 15:06

明白了老師，老師我的意思是，我這樣做借原材料貸應(yīng)付賬款-公司名稱(chēng)（雜費(fèi)）我這個(gè)貸應(yīng)付賬款不暫估，我9月做賬的時(shí)候直接貸應(yīng)付賬款-公司名稱(chēng)（雜費(fèi)）貸銀行存款，把發(fā)票放在憑證后面。這樣可以嗎？

郭老師 解答

2025-09-17 15:07

應(yīng)付賬款二級(jí)科目可以不寫(xiě)暫估，可以寫(xiě)對(duì)方企業(yè)的名字。

郭老師 解答

2025-09-17 15:08

應(yīng)付賬款二級(jí)科目沒(méi)有規(guī)定必須一定寫(xiě)暫估

不想體現(xiàn)暫估可以不用寫(xiě)

Lili 追問(wèn)

2025-09-17 16:11

好的，謝謝老師，老師那第二個(gè)月我們也支付貨款了，發(fā)票也收到了，直接借應(yīng)付貸銀行存款這樣就可以了是嗎？不用沖紅了吧

郭老師 解答

2025-09-17 16:16

暫估和發(fā)票一樣的可以，你沒(méi)有發(fā)票，雖然沒(méi)有寫(xiě)應(yīng)付賬款，暫估也屬于暫估的。