安靜。 追問(wèn)

2025-03-24 08:28

老師好  外銷(xiāo)對(duì)應(yīng)的采購(gòu)發(fā)開(kāi)具時(shí)間是出口當(dāng)月開(kāi)具并 要當(dāng)月進(jìn)行退稅勾選嗎？還是等外匯5月收齊再開(kāi)對(duì)應(yīng)的采購(gòu)發(fā)票，5月份再進(jìn)行退稅勾選？

郭老師 解答

2025-03-24 08:31

什么時(shí)間勾選都可以的，可以提前，只要不影響你退稅就行。你在出口退稅申報(bào)之前做完。

安靜。 追問(wèn)

2025-03-24 08:46

老師好  如果3月份不開(kāi)外銷(xiāo)發(fā)票的話，  那這張結(jié)關(guān)的報(bào)關(guān)單3月份要確認(rèn)收入并 結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

郭老師 解答

2025-03-24 08:46

是的，需要這么做的，無(wú)票收入，無(wú)票支出。

安靜。 追問(wèn)

2025-03-24 08:52

哦  好的，如果3月份外銷(xiāo)發(fā)票不開(kāi)具，4月份再開(kāi)具，就對(duì)應(yīng)沖減無(wú)票收入，那報(bào)稅該怎么填？

郭老師 解答

2025-03-24 08:54

未開(kāi)具發(fā)票一欄填寫(xiě)負(fù)數(shù)，開(kāi)具的發(fā)票一欄里面填寫(xiě)正數(shù)

安靜。 追問(wèn)

2025-03-24 09:48

老師好 我們也涉及到跨境電商，就是賣(mài)的多批次、價(jià)值低、數(shù)量多的零散貨物，目前沒(méi)有單獨(dú)的報(bào)關(guān)單，是阿里平臺(tái)直接代收的貨款，這部分該怎么操作 才能合規(guī)？

郭老師 解答

2025-03-24 09:56

出口商品申報(bào)清單或者統(tǒng)一的報(bào)關(guān)單
采購(gòu)合同、增值稅專(zhuān)用發(fā)票、裝箱單、代理報(bào)關(guān)委托書(shū)、銷(xiāo)售合同、出口發(fā)票、形式發(fā)票以及物流提運(yùn)單

郭老師 解答

2025-03-24 09:57

結(jié)匯水單或收匯通知書(shū)
或者收匯核銷(xiāo)單