魚 追問

2025-03-10 15:17

以前是正常做銷售的，借應(yīng)收賬款，銷項稅額，主營業(yè)務(wù)收入。老師我仔細看了沖紅的還是2024年開的發(fā)票呢？怎么做分錄

宋生老師 解答

2025-03-10 15:17

你好把主營業(yè)務(wù)收入改成以前年度損益調(diào)整就可以了。

魚 追問

2025-03-10 15:23

小規(guī)模沒有以前年度損益？

宋生老師 解答

2025-03-10 15:28

你好，用利潤分配-未分配利潤來操作。

魚 追問

2025-03-10 15:30

是不是先做一份和上年同等金額的紅字分錄，然后做一個藍字分錄？

宋生老師 解答

2025-03-10 15:31

你好對的，就是這樣子。

魚 追問

2025-03-10 15:32

這步做完后，再怎么操作？銷售成本呢？希望老師耐心做個分錄哈感謝

宋生老師 解答

2025-03-10 15:38

你好，這個成本也是做錯了嗎？
成本也是一樣，先紅字沖減，然后再按照正確的做主營業(yè)務(wù)成本的科目用以前年度損益調(diào)整的替代。

魚 追問

2025-03-10 15:45

成本先紅沖，然后和這個月開具的藍字發(fā)票上的銷售成本差額做利潤分配——未分配利潤是嗎？

宋生老師 解答

2025-03-10 15:45

你好對的，就是這樣子。