淼 追問(wèn)

2025-01-14 17:36

企業(yè)記到所得稅費(fèi)用 個(gè)體工商戶(hù)也可以記到所得稅費(fèi)用么？老師

宋生老師 解答

2025-01-14 17:37

你好，是的，也是一樣，計(jì)入所得稅費(fèi)用。

淼 追問(wèn)

2025-01-14 17:38

然后所得稅費(fèi)用月末是不是要轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)  下次在報(bào)個(gè)體工商戶(hù)的個(gè)人所得稅-經(jīng)營(yíng)所得時(shí)可以抵扣么

宋生老師 解答

2025-01-14 17:39

你好，是的，是需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的。
個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得是可以抵減的

淼 追問(wèn)

2025-01-14 17:43

作為個(gè)體工商戶(hù)，意思是比如我一季度交了個(gè)人所得稅-經(jīng)營(yíng)所得 100元。
然后二季度再去交個(gè)人所得稅-經(jīng)營(yíng)所得時(shí)，這100元可以從這個(gè)季度的應(yīng)納稅所得額里扣除掉就跟費(fèi)用一樣，然后再去交這一季度的稅唄

宋生老師 解答

2025-01-14 17:45

你好，對(duì)的，就是這樣子理解，比如你到第二季度算下來(lái)一共需要交300，你已經(jīng)交過(guò)100了，只需要交200就行了。

淼 追問(wèn)

2025-01-14 17:55

老師，我想問(wèn)的是收入-成本費(fèi)用，然后去交稅，我一季度時(shí)計(jì)提冰繳納了所得稅費(fèi)用 100，二季度時(shí)這100能作為費(fèi)用被稅前扣除么

宋生老師 解答

2025-01-14 17:55

你好，這個(gè)是不能的，因?yàn)槟愕谝患径鹊臅r(shí)候就已經(jīng)計(jì)提了，已經(jīng)算進(jìn)去了

淼 追問(wèn)

2025-01-14 17:59

1季度的個(gè)人所得稅-經(jīng)營(yíng)所得，我3月沒(méi)計(jì)提，4月直接計(jì)提和繳納的。

宋生老師 解答

2025-01-14 17:59

你好，你可以補(bǔ)充計(jì)提了。

淼 追問(wèn)

2025-01-14 18:04

4月末，這筆計(jì)提的所得稅費(fèi)用就轉(zhuǎn)到了本年利潤(rùn)  我二季度在交稅的時(shí)候是按本年利潤(rùn)的額交，還是按本年利潤(rùn)加上這筆所得稅費(fèi)用交啊  就是這筆所得稅費(fèi)用這個(gè)季度能稅前扣除不？老師

宋生老師 解答

2025-01-14 18:07

你好，這個(gè)跟本年利潤(rùn)沒(méi)關(guān)系啊
是根據(jù)利潤(rùn)總額來(lái)算所得稅的。

宋生老師 解答

2025-01-14 18:07

你算下一個(gè)季度的時(shí)候可以減去之前季度的所得稅

淼 追問(wèn)

2025-01-14 18:11

就是說(shuō)利潤(rùn)總額是減去之前季度的所得稅算的

宋生老師 解答

2025-01-14 18:12

你好，利潤(rùn)總額是不減所得稅的
凈利潤(rùn)才是減所得稅。

淼 追問(wèn)

2025-01-14 18:15

利潤(rùn)總額不減增值稅和所得稅，那附加稅能減不

宋生老師 解答

2025-01-14 18:15

你好，是的，這是可以減去的

淼 追問(wèn)

2025-01-14 19:43

嗯嗯，一年下來(lái)，從本年利潤(rùn)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，余額在借方而且是正數(shù)，是虧了這些錢(qián)嗎？老師

宋生老師 解答

2025-01-14 19:55

您好，你是說(shuō)哪個(gè)科目余額在借方

淼 追問(wèn)

2025-01-14 19:58

利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)   余額在借方 正數(shù)

宋生老師 解答

2025-01-15 08:03

是的，這個(gè)代表虧損的金額